유언장, 신탁 및 부동산 계획 : 언제 시작해야하며 피해야 할 실수

유언장, 신탁 및 부동산 계획 : 언제 시작해야하며 피해야 할 실수

부동산 계획에는 계획이 필요합니다. 요점을 말하자면, 확실한 유산 계획은“가급적이면 세금 효율적인 방식으로 채권자 보호와 함께”죽을 때 누가 무엇을받을 수 있는지 결정합니다. 로버트 H. 싯 코프 , 하버드 로스쿨의 ​​법학 John L. Gray 교수.

그러나 죽음이 유산 계획의 유일한 이유는 아닙니다. 철저한 계획에는 무능한 계획도 포함됩니다. 즉, 누가 당신을 위해 결정을 내릴 것인지, 그리고 당신이 쇠약 해지면 누가 당신의 자녀를 돌볼 것인지를 결정합니다. 우리 모두가 알고 있지만 생각하지 않으려는 것처럼 '정신적 육체적 쇠퇴는 죽음에 앞서있을 수 있습니다'라고 Sitkoff는 말합니다. 그렇기 때문에 무능력 계획이 좋은 유산 계획의 일부이며 '인간 수명이 계속 증가'하기 때문에 더욱 중요 해지고 있습니다.



Sitkoff는 유언장, 신탁, 유산 및 신탁 관리 전문가입니다. 그는 공동 저자입니다. 유언장, 신탁 및 재산 (10th ed.), 생각을 자극하는 교과서이자에 출판 된 다양한 작품의 저자 예일 법률 저널 , 스탠포드 법률 검토 , 기타 학술 저널. 그러나 부동산 계획은 숫자, 문서 및 법률을 훨씬 뛰어 넘습니다. Sitkoff가 설명했듯이 '모든 부동산 계획은 인간 관계에서 드라마입니다.'

Robert H. Sitkoff와의 Q & A

Q 부동산 계획은 모든 사람에게 관련이 있습니까? ㅏ

예. 미성년 자녀를 돌볼 사람에 대한 선호도를 명시하는 유용성은 부에 의존하지 않으며, 적어도 귀하의 건강 관리 결정을 내릴 사람을 지명하는 것과 관련하여 무능력에 대한 계획의 중요성에 의존하지 않습니다. 겸손한 자원을 가진 사람의 경우에도 장이라고하는 사망시 재산 처분에 대한 기본 규칙은 그 사람의 상황에 맞지 않을 수 있습니다. 이러한 기본 규칙은 전통적인 가족을 가정하는 경향이 있습니다. 그러나 사회적 규범이 진화하고 가족과 가족과 같은 관계가 더욱 다양 해지고 복잡 해짐에 따라 이러한 기본 규칙은 적절하지 않을 수 있습니다. 몇 가지 예를 들어 입양, 보조 생식 기술, 여러 결혼, 의붓 자녀가있는 혼합 가족 또는 미혼 동거 파트너를 고려하십시오.

약간의 계획 만 있으면 유언 검인을 피하기 위해 개인의 재산을 마련 할 수 있습니다. 유언 검인 절차가 순조롭게 진행되는 주에 살고 있더라도 서로 다른 종류의 재산과 양도 방식을 주문하기위한 계획이 중요합니다.




Q 유언 검인을 받는다는 것은 무엇을 의미합니까? 그리고 유언 검인을 피한다는 것은 무엇을 의미합니까? ㅏ

각 카운티의 한 법원은 사망자의 유산 관리를 관할합니다. 이 법원의 이름은 다양하지만 총칭하여 검인 법원이라고합니다. 유언 검인을받는 것은 유언 검인 법원에서 재산을 관리하는 것이며, 개인의 유언 또는 장에 의해 통과되는 재산을 검인 재산이라고합니다.

유언 검인이 사람의 사망시 명확한 소유권을 재산으로 이전 할 수있는 유일한 방법이었던 때가 있었고 대부분의 재산은 검인 재산이었습니다. 하지만 그 시간은 오래되었습니다. 유언 검인이 느리고 번거롭고 비용이 많이 든다는 평판에 부응하여 변호사와 금융 기관은 유언 대리라고도하는 검인이 아닌 대안을 개발했습니다. 오늘날 훨씬 더 많은 재산이 유언 또는 장에 의한 유언 검인보다 유언 대리 검인 외부로 전달됩니다. 유언 검인 이외의 장소에서 통과하는 재산은 검인이 아닌 재산이라고합니다.

고려할 몇 가지 예는 다음과 같습니다. 귀하가 결혼하여 주택을 소유하고있는 경우 귀하와 귀하의 배우자가 공동 세입자로서 주택을 소유하고있을 것입니다. 즉, 생존자가 유언 검인을 통과하지 않고도 완전한 소유권을 갖게됩니다. 공동 은행이나 중개 계좌도 마찬가지입니다. 또한 은행, 중개 또는 연금 계좌 (직장에서 401 (k) 또는 개인 IRA)를 개설 할 때 사망 수혜자 이름을 지정하여 사망시 지불 또는 사망시 이체 양식에 서명했을 것입니다. 계정의 소유권, 유언 검인 밖에서 통과 할 수 있습니다. 귀하의 주택, 은행, 중개 및 연금 계좌는 아마도 귀하의 재산의 대부분을 반영 할 것입니다. 생명 보험도 일반적으로 유언 검인이 아닌 양도이며, 재산 대신 생존자를 사망 수혜자로 지정하는 경우 검인을 피합니다.




Q 살아있는 신탁과 유언의 차이점은 무엇입니까? ㅏ

유언장은 사망시 개인의 의도 된 재산 처분에 대한 공식적인 표현입니다. 유언장이 유효하려면 일반적으로 서면, 사람의 서명 및 두 명의 증인의 서명을 포함하는 특정 법적 절차에 따라 유언장이 실행되어야합니다. 일부 주에서는 추가 절차도 필요합니다. 결론적으로 유효한 것은 귀하의 유언 검인 재산이 추정 된 증언 의도, 즉 적용 가능한 기본 규칙이 아닌 실제 의도에 따라 배포되도록 보장한다는 것입니다.

그러나 유언장은 귀하의 유언 검인 재산에만 도달합니다. 은행, 중개 또는 연금 계좌를 개설 할 때 사망시 지불 또는 사망시 양도 양식에 서명 한 경우 공동 임대 재산이 있거나 생명 보험에 가입 한 경우 거의 모든 경우에 이러한 처분이 변경되지 않습니다. 의지로. 이 점은 잘 이해되지 않았으며 불행한 실수의 원인입니다. 한 가지 예는 배우자를 연금 계좌 또는 생명 보험 수혜자로 지명 한 다음 이혼하고 새로운 유언장을 만들지 만 수혜자 지정을 업데이트하지 않는 경우입니다. 미국 대법원은 정확히 이러한 사실을 가진 사건을 판결했습니다.

법적 전문 용어에 대한 생체 간 신뢰로 알려진 살아있는 신뢰는 평생 동안 만드는 신뢰입니다. 당신의 생애 동안 살아있는 신탁에 놓인 재산은 유언 검인을 피하고 신탁 조건에 따라 당신의 죽음에 전달됩니다. 그러나 평생 동안 신탁 조건은 신탁을 취소 할 수 있도록함으로써 귀하가 재산에 대한 권리를 유지하도록 보장 할 수 있습니다. 따라서 취소 가능한 신탁은 의지와 유사합니다. 신탁에 넣은 모든 재산은 평생 동안 사용할 수 있으며 죽을 때까지 신탁 조건을 자유롭게 수정할 수 있지만 사망하면 신탁 재산은 유언 검인 범위를 벗어납니다. 재산을 살아있는 신탁에두면 재산을 유언 검인이 아닌 재산으로 변환합니다.

취소 가능한 살아있는 신탁은 평생 동안 자금이 조달되는 정도까지 검인을 피할뿐만 아니라 자산별로 다르기 때문에 하나의 도구로 모든 재산 (검인 및 비검 인)의 처분을 통합하는 데에도 사용할 수 있습니다. . 통합은 신탁을 모든 유언의 수혜자 및 유언의 수혜자로 명명함으로써 달성됩니다. 나중에 유산 계획을 변경하려면 이혼 후 신뢰 만 수정하면됩니다. 이러한 방식으로, 살아있는 신탁은 유언 검인이 아닌 재산이 확산되기 전날의 유언대로 기능하게되었고 대체 할 것입니다.


Q 누군가 자신의 유산 계획을 시작하기에 가장 좋은시기는 언제입니까? 사람들이 주문해야하는 가장 일반적인 것은 무엇입니까? ㅏ

신탁 및 부동산 변호사는 라이프 사이클 변호사입니다. 이 점에서 우리는 법조계의 성직자와 같습니다. 성인기, 결혼, 자녀, 이혼, 재혼, 더 많은 자녀, 자녀의 성인기, 자녀의 결혼, 손자, 질병, 사망 및 그 사이의 모든 주요 생애주기 순간에 도달하면 유산 계획에 영향을 미칠 수 있습니다. 직업, 부, 건강 및 세법의 변화는 재산 계획에 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 누군가는 성인기에 유산 계획을 고려한 다음 정기적으로 계획을 검토하고 부실을 방지하기 위해 업데이트해야합니다. 예를 들어, 위에서 논의한 바와 같이, 불행한 소송을 유발하는 반복되는 실수는 이혼시 사망 수혜자 지정을 업데이트하지 않는 것입니다.

누가 어떤 재산을 가져갈 것인지를 식별하는 것 외에도, 좋은 재산 계획은 미성년 자녀의 후견인, 무능력 계획 (재산 관리 및 건강 관리 결정 모두), 여러 이질적인 유언 검인 및 비검 인 이전이 여러 곳에 분산 될 수있는 항목의 조정을 다룹니다. 은행, 중개 및 연금 계좌 및 생명 보험.

생명 보험과 관련하여 조만간 계획을 시작하는 또 다른 이점은 젊고 건강 할 때 더 저렴한 생명 보험 정책에 고정 할 수 있다는 것입니다. 생명 보험은 일반적으로 임금 소득자의 사망으로 인한 소득 손실을 방지하는 데 사용됩니다. 건강한 젊은 부모는 일반적으로 자녀가 자급 자족하기 전의 급성 취약 기간을 포괄하는 비교적 저렴한 20 년 또는 30 년 임기 정책을 얻을 수 있습니다.

요령은 보험료 비용과 피보험자가 사망 한 경우 피보험자 가족의 재정적 안정을 보호하기 위해 충분한 보험에 가입 할 필요성의 균형을 맞추는 것입니다. 너무 흔한 실수는 임금을받는 사람이 아니라 집에서 일하는 파트너의 죽음을 막는 것입니다. 육아 및 기타 가구 생산을 대체하는 것은 상당히 비쌀 수 있으며, 파트너의 죽음은 생존자가 집 밖에서 일함으로써 돈을 벌 수있는 능력을 제한 할 수 있습니다.


Q 변호사를 두는 것이 중요합니까? 아니면 다른 방법이 있습니까? ㅏ

좋은 변호사는 큰 차이를 만들 수 있지만 다른 방향의 나쁜 변호사도 마찬가지입니다. 무엇보다도 좋은 변호사는 어떤 질문을해야하는지, 다른 방법으로는 생각할 수없는 문제와 문제를 드러 낼 것입니다. 신탁 및 부동산 관행은 인류의 태피스트리의 창입니다. 이것은 사람들과 그들의 가장 친밀한 관계에 관한 분야입니다. 인간의 마음의 양면성과 인간의 허약함의 풍요 로움을 이해하고 가장 잘 구성된 부동산 계획조차도 상황의 변화에 ​​따라 무너질 수 있음을 깨닫는 것은 단순한 변호사가 아닌 법률 상담가가되는 데 필수적입니다. 돈을 버는 가족 구성원의 죽음과 같은 것은 사람들이 진정으로 덕 스럽거나 은근하고 관대하거나 사로 잡는 모습을 보여줄 수있는 것은 없습니다. 모든 부동산 계획은 인간 관계의 드라마입니다. 변호사, 초안 작성자 또는 옹호자 인 변호사는 드라마틱 인물의 중요한 인물입니다.

개인적으로 신탁 및 부동산 변호사를 알지 못하는 지역에서 추천을 요청 받았을 때 저는 보통 American College of Trust and Estate Counsel의 회원 명부를 살펴볼 것을 제안합니다.

내 영혼의 동물이 뭔지 어떻게 알아

스스로 할 수있는 빈칸 채우기를 통한 자조는 비검 인 전학에 참석할 필요가 있기 때문에 문제를 요구할 것입니다. 온라인 부동산 계획 서비스는 잠재력이있는 흥미로운 개발입니다. 훌륭한 변호사와 협력하여 준비된 광범위한 알고리즘에 의존하는 이러한 서비스는 유언 검인이 아닌 이전 모드를 설명하는 인공 지능에 접근하는 대화 형 경험을 제공하는 것을 목표로합니다. 저는 법률 자문위원회의 willing.com , 그래서 저는이 분야의 개발에 대해 객관적이지 않지만, 그 회사를 운영하는 사람들이 비검 인 및 무능력 문제를 포함하여 전체 론적 부동산 계획에 참여하기 위해 어떻게 노력했는지에 대해 깊은 인상을 받았다고 말할 것입니다. 단순한 의지를 통한 잘못된 안보 감.


Q 부모님을 위해 보호자 이름 지정에 대한 제안이 있습니까? ㅏ

이것은 단순한 DIY가 당신을 길을 잃을 수있는 또 다른 예입니다. 살아남은 미성년 자녀는 미성년자를 돌볼 책임이있는 사람과 미성년자의 재산을 관리 할 책임이있는 사람이라는 두 가지 유형의 후견 문제를 제기합니다. 같은 사람 일 필요는 없습니다! 예를 들어, 자녀가 미성년자 일 때 부모와 배우자가 모두 사망하면 배우자의 누이가 자녀를 돌볼 수있는 가장 좋은 사람이라고 생각할 수 있지만 남긴 재산을 관리하는 데는 형제가 가장 좋은 사람이라고 생각할 수 있습니다. .

대부분의 주에서 보호자 유언으로 알려진 아동 돌보기와 관련하여, 공식적으로 구속력이있는 것은 아니지만 부모가 보호자의 유언으로 임명하는 것은 법원이 아동의 최선의 이익을 결정하는 데 설득력이 있습니다. 사람들은 일반적으로 가족 구성원, 종종 형제 자매 또는 때로는 친구를 선택합니다. 대안을 선택하는 것도 좋은 생각입니다. 개인의 후견인은 미성년자가 성년 (또는 사망)에 도달하면 종료됩니다.

재산 관리와 관련하여 재산의 후견인 또는 후견인 (주에 따라 다름), 관리인 및 신탁 관리 등 몇 가지 대안을 사용할 수 있습니다. 이러한 옵션 중 후자의 두 옵션은 비용과 유연성 측면에서 선호되지만 사전 계획을 통해서만 사용할 수 있으며 신뢰가 가장 좋습니다. 예를 들어, 후견인 또는 후견인의 경우 아동은 18 세에 재산을, 18 세 또는 21 세에 보호권을 받아야합니다. 그러나 신탁은 25 세, 35 세 또는 35 세까지 소유를 연기하거나 그 동안 수탁자의 손에있는 부동산의 투자 관리를 수탁자에게 맡길 수 있습니다.


Q 당신의 경력에서 당신은 사법 사람들이 자신의 삶을 주문할 수 있습니다. 설명 할 수 있습니까? ㅏ

대략적으로 말해서 우리는 법을 공법과 사법의 두 가지 범주로 나눌 수 있습니다. 공법은 정부와 정부 권력의 조직을 말합니다. 따라서 공법에는 헌법, 형법 및 행정법 (즉, 정부 관료제에 적용되는 법률)이 포함됩니다. 반대로 사법은 다른 사람, 회사 및 조직과의 관계를 말합니다. 따라서 사법에는 계약법, 불법 행위법, 특히 우리의 대화, 신탁 및 재산 일반적 또는 승계 법과 관련이 있습니다.

공법은 더 많은 언론의 관심을 끌고 있습니다. 그러나 공법의 주요 기능은 법치 기반 시설을 제공하여 원하는대로 생활과 업무 (일반적으로 개인 주문이라고 함)를 주문할 수 있도록하는 것입니다. 이 개인 주문에서는 사법에서 제공하는 도구에 의존하게됩니다. 예를 들어, 결혼 또는 동거를 선택하거나 직원으로 취직하거나 자신의 사업을 구축 할 때 사법은 귀하의 선택을 구현할 수있는 도구를 제공합니다. 이러한 이유로 사법은 우리의 가장 친밀한 개인적, 직업적 관계를 규율하며 죽음에 대한 승계로 절정에 이릅니다. 사법 업무는 사적인 주문입니다.


로버트 H. 싯 코프 하버드 법대 법학 교수 인 John L. Gray입니다. 유언장, 신탁, 재산 및 신탁 행정의 전문가 인 그는 학교 역사상 의자를받을 임기 최연소 교수였습니다. Sitkoff의 연구는 신탁, 재산 및 신탁 관리에 대한 경제적 및 경험적 분석에 중점을 둡니다. 그의 작품은 다음과 같은 주요 학술지에 게재되었습니다. Yale Law Journal, 그만큼 스탠포드 법률 검토, 그리고 법 경제학 저널 . Sitkoff는 유언장, 신탁 및 재산 (10th ed. 2017), 신탁 및 부동산에 관한 가장 인기있는 미국 교과서. Sitkoff는 미국 로스쿨 협회 신탁 및 부동산 섹션의 전 의장이며 미국 신탁 및 부동산 변호사 대학의 학자입니다.